Зачет переплаты в 2011 году по ТФОМС
Здравствуйте!
Подскажите пожалуйста как провести зачет по ТФОМС и ФФОМС.
Ситуация: на конец 2011 года по данным декларации в ПФ РФ (принятой) в ФФОМС недоимка 371 руб., а по ТФОМС -1.
Я занесла в новую программу 1С
Д-т 00 (вспомогательный счет) Кредит 371 руб. на 69.3.1 (ФФОМС)
Д-т 69.3.2 (ТФОМС) К-т 00 (всп.сч.) 1 руб.
В итоге по 69.3 свернуто у меня получилось 370 руб. на 01.01.2012 г. Весь год сдавала отчетность с входящим остатком 370 руб.
Вдруг 18.05.2012 г. приходит извещение, что у меня переплата в ТФОМС 2,40 руб. и сам ПФ РФ проводит зачет с ТФОМС на ФОМС 2,40 руб.
Как отразить данные проводки в бухгалтерском учете? Вся запуталась. Очень-очень буду благодарна за ответ!!! Не могу сдать РСВ-1 ПФ не принимает, у меня разница на 2,40 руб.
Подскажите пожалуйста как провести зачет по ТФОМС и ФФОМС.
Ситуация: на конец 2011 года по данным декларации в ПФ РФ (принятой) в ФФОМС недоимка 371 руб., а по ТФОМС -1.
Я занесла в новую программу 1С
Д-т 00 (вспомогательный счет) Кредит 371 руб. на 69.3.1 (ФФОМС)
Д-т 69.3.2 (ТФОМС) К-т 00 (всп.сч.) 1 руб.
В итоге по 69.3 свернуто у меня получилось 370 руб. на 01.01.2012 г. Весь год сдавала отчетность с входящим остатком 370 руб.
Вдруг 18.05.2012 г. приходит извещение, что у меня переплата в ТФОМС 2,40 руб. и сам ПФ РФ проводит зачет с ТФОМС на ФОМС 2,40 руб.
Как отразить данные проводки в бухгалтерском учете? Вся запуталась. Очень-очень буду благодарна за ответ!!! Не могу сдать РСВ-1 ПФ не принимает, у меня разница на 2,40 руб.
Comments
-
Цитата: Здравствуйте!Подскажите пожалуйста как провести зачет по ТФОМС и ФФОМС.Ситуация: на конец 2011 года по данным декларации в ПФ РФ (принятой) в ФФОМС недоимка 371 руб., а по ТФОМС -1.Я занесла в новую программу 1СД-т 00 (вспомогательный счет) Кредит 371 руб. на 69.3.1 (ФФОМС)Д-т 69.3.2 (ТФОМС) К-т 00 (всп.сч.) 1 руб.В итоге по 69.3 свернуто у меня получилось 370 руб. на 01.01.2012 г. Весь год сдавала отчетность с входящим остатком 370 руб.Вдруг 18.05.2012 г. приходит извещение, что у меня переплата в ТФОМС 2,40 руб. и сам ПФ РФ проводит зачет с ТФОМС на ФОМС 2,40 руб.Как отразить данные проводки в бухгалтерском учете? Вся запуталась. Очень-очень буду благодарна за ответ!!! Не могу сдать РСВ-1 ПФ не принимает, у меня разница на 2,40 руб.
Добрый вечер!
Проще всего декабрем 2012 г. (п. 6 ПБУ 22/2010) сделать проводку Д 69.3.2 К 91.1 = 1,40 руб. - отражена переплата по извещению (в итоге она стала 2,40 руб.) и ее зачет Д 69.3.1 К 69.3.2 = 2,40 руб., а в РСВ данные операции отразить на дату их осуществления ПФ - т.е. во 2 квартале 2012 г. -
спасибо огромное!
